¿Sabías que todavía estás a tiempo de pagar menos impuestos en tu Renta 2025 si actúas antes del 31 de diciembre de este año?
La mayoría de contribuyentes en Bizkaia paga más de lo que debería simplemente porque no planifica a tiempo.
Sin embargo, la Norma Foral 2/2025 trae novedades muy interesantes: desde aportaciones a EPSV y nuevas deducciones familiares, hasta ventajas por invertir en vivienda, eficiencia energética, donativos o en pymes innovadoras.
La clave está en que muchas de estas deducciones solo se generan si actúas dentro de 2025.
Si esperas a presentar la renta en 2026 ya será tarde: habrás perdido la oportunidad.
En este artículo te explicamos, con ejemplos sencillos y casos prácticos, las 9 acciones fiscales más importantes que puedes hacer ahora mismo para reducir tu factura con Hacienda.
No dejes que el 31 de diciembre te pille sin planificar: lo que hagas hoy puede significar un ahorro de miles de euros en tu próxima declaración.
1. Aportaciones a EPSV, planes de pensiones o mutualidades
¿Por qué interesa?
Porque todo lo que aportes a tu EPSV, plan de pensiones o mutualidad reduce tu base imponible: en la práctica, Hacienda entiende que has ganado menos y pagas menos impuestos.
En 2025 hay novedades importantes con la Norma Foral 2/2025 de Bizkaia, sobre todo para autónomos.
Cómo funciona en 2025 (renta que presentarás en 2026)
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Aportaciones personales
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Contribuciones de la empresa
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Si tu empresa aporta a tu EPSV de empleo o plan de pensiones, esas cantidades cuentan primero.
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Ejemplo: si tu empresa aporta 8.000 €, tú solo podrás aportar hasta 4.000 € más, siempre respetando el límite conjunto.
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Límite conjunto
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Cónyuge o pareja de hecho
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Discapacidad
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Planes de pensiones individuales estatales
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Exceso de aportaciones
Novedad para autónomos en 2025
Ojo a 2026
Desde el 1 de enero de 2026, el límite conjunto baja a 10.000 € y las aportaciones de empresa (o de autónomos a su plan de empleo) tendrán prioridad.
Recomendaciones prácticas
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Haz tus aportaciones antes del 31 de diciembre para que cuenten en la renta de 2025.
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Calcula tus límites: primero van las aportaciones de tu empresa/autónomo y luego las tuyas personales.
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Si tu pareja gana menos de 8.000 €, valora aportar a su plan (hasta 2.400 €).
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Si tienes un familiar con discapacidad, recuerda que las aportaciones tienen ventajas especiales.
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Si eres autónomo, abre ya un plan de empleo de autónomos: deduces más y además obtienes una deducción directa en cuota.
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No pasa nada si te excedes: lo puedes compensar en los próximos 5 años.
En resumen: en 2025 el máximo a reducir puede ser 12.000 €, y los autónomos tienen un nuevo plan con ventajas muy potentes. La clave está en planificar tus aportaciones antes de fin de año.
Ejemplo práctico
Imagina que en 2025 haces una aportación de 5.000 € a tu EPSV individual.
Ahorro fiscal = 2.000 €
Es decir:
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Tú aportas 5.000 € a tu plan.
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Pero en la práctica te cuesta 3.000 €, porque 2.000 € los recuperas en la declaración de la renta de 2026.
2. Invierte en adquisición o rehabilitación de tu vivienda habitual
¿Por qué interesa?
Si compras tu vivienda habitual o haces obras de rehabilitación, puedes deducirte una parte en tu declaración de la renta. Esto significa que Hacienda te devuelve dinero por lo que has pagado de hipoteca o de obras.
Deducir significa que una vez calculado tu impuesto, se te resta directamente de lo que tienes que pagar.
Cómo funciona en 2025 (renta que presentarás en 2026)
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Qué puedes deducir
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Porcentaje general
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Te devuelven el 18 % de lo pagado cada año, hasta un máximo de 8.500 € de base.
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Es decir, la deducción máxima anual es de 1.530 €.
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Porcentaje aumentado (23 %)
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Si eres menor de 36 años, familia numerosa, monoparental, dependiente, con discapacidad ≥65 % o víctima de violencia de género.
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Límite: 1.955 € al año.
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Primer año sin límite para menores de 36
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Si compras antes de cumplir 36, en el primer año puedes deducir el 23 % de todo lo que pagues, sin tope.
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El exceso no usado se guarda para los 5 años siguientes.
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Crédito vitalicio
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Cada persona tiene un “saldo” de 36.000 € de deducción en toda su vida.
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Ese crédito incluye compra, cuenta vivienda y rehabilitación.
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Obras de eficiencia y cuenta vivienda
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Funcionan con las mismas bases y porcentajes.
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Para menores de 36, el ahorro en cuenta vivienda puede usarse en 10 años para la compra.
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Novedad desde 2026
Ejemplo práctico
Si en 2025 pagas 10.000 € entre hipoteca e intereses:
Consejos prácticos
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Haz los pagos antes del 31 de diciembre para aprovechar el límite anual de 8.500 €.
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Si eres menor de 36, intenta concentrar pagos en el primer año: no hay límite y deduces el 23 %.
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Controla tu crédito vitalicio de 36.000 €: es el máximo que podrás deducir en toda tu vida.
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Ten presente el tope de renta a partir de 2026 (68.000 €): si lo superas, no tendrás derecho.
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Guarda facturas y justificantes: Hacienda puede pedírtelos.
En resumen: la deducción por vivienda habitual es una de las más potentes en Bizkaia, pero tiene límites y un crédito vitalicio de 36.000 €. Planifica bien tus pagos para no perder ninguna oportunidad de ahorro.
3. Aporta cantidades a una cuenta vivienda
¿Por qué interesa?
La cuenta vivienda te permite ahorrar para tu futura casa y, al mismo tiempo, deducirte en la renta. Es una forma de anticipar la deducción por vivienda habitual antes incluso de comprarla.
Cómo funciona en 2025 (renta de 2026)
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Ingresos deducibles
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Porcentaje y límite
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General: 18 % de lo ingresado, hasta 8.500 € al año → máximo 1.530 € de deducción anual.
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Colectivos protegidos y menores de 36 años: 23 % → máximo 1.955 €.
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Plazo para usar el dinero
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Crédito vitalicio de 36.000 €
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Igual que en la compra o rehabilitación directa, el total de deducciones por vivienda (compra, cuenta vivienda, rehabilitación) no puede superar 36.000 € en toda tu vida.
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Si no compras la vivienda
Ejemplo práctico
Si en 2025 ingresas 5.000 € en tu cuenta vivienda:
En la práctica, tu ahorro real se incrementa porque parte lo “financia” Hacienda.
Consejos prácticos
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Cuenta separada: abre una cuenta específica solo para vivienda; no mezcles otros gastos o ingresos.
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Si tienes menos de 36 años: aprovecha el plazo de 10 años y la deducción mayor del 23 %.
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Aporta hasta 8.500 € anuales para maximizar la deducción, siempre dentro de tu capacidad de ahorro.
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Planifica la compra: asegúrate de usar el dinero dentro del plazo (6 o 10 años según tu edad) para no tener que devolver las deducciones.
En resumen: la cuenta vivienda es una herramienta ideal si quieres comprar tu primera casa en unos años. Te permite ahorrar poco a poco y reducir tu IRPF mientras tanto.
4. Invierte en fondos FILPE: deducción por innovación
¿Por qué interesa?
Los Fondos de Inversión a Largo Plazo Europeos (FILPE) son un producto financiero reconocido por la Diputación Foral de Bizkaia que permite:
Cómo funciona en 2025
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Aportaciones
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Puedes invertir 2.500 € o 5.000 € en un depósito a 5 años a través de bancos como Kutxabank, BBVA, Santander, CaixaBank, Laboral Kutxa, Rural Kutxa o Sabadell.
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Deducción
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Plazo de mantenimiento
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Debes mantener la inversión al menos 5 años.
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Si retiras antes, pierdes la deducción (salvo en caso de fallecimiento).
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Seguridad
Ejemplo práctico
Si en 2025 inviertes 5.000 € en un FILPE:
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En tu renta de 2026 tendrás una deducción de 750 € directos sobre el impuesto a pagar.
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Al cabo de 5 años, recuperas tus 5.000 € de capital invertido.
En la práctica, obtienes un ahorro fiscal inmediato y sin riesgo de perder el dinero (si mantienes la inversión).
Consejos prácticos
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Ten claro el plazo: solo conviene si puedes dejar esos ahorros quietos 5 años.
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Comprueba el listado oficial: asegúrate de que el producto que contratas aparece en la web de la Diputación como FILPE reconocido.
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Combínalo con otras deducciones: es compatible con EPSV y vivienda, por lo que puedes sumar ventajas fiscales.
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Haz la aportación antes del 31 de diciembre para que compute en la renta de 2025.
En resumen: los FILPE son una deducción sencilla y segura. Aportando 5.000 € puedes ahorrar 750 € en tu próxima declaración, al tiempo que ayudas a financiar la innovación en Bizkaia.
5. La solidaridad desgrava: deducción por donativos
¿Por qué interesa?
Hacer donaciones no solo ayuda a causas sociales, culturales o científicas, sino que además reduce directamente el impuesto que pagas en tu renta. En Bizkaia, la normativa premia la solidaridad con deducciones muy atractivas.
Cómo funciona en 2025
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Deducción general
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Actividades prioritarias de mecenazgo
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Mecenazgo cultural
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Límite
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El importe máximo de donaciones que puedes aplicar cada año no puede superar el 35 % de la renta sobre la que pagas impuestos.
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Si donas más, el exceso se puede aplicar en los 5 años siguientes.
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Requisitos
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La donación debe ir a una entidad sin ánimo de lucro reconocida.
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Debes conservar el certificado de donación (nombre, NIF, fecha, importe, entidad).
Ejemplo práctico
Si donas en 2025:
Límite: si tu renta sobre la que pagas impuestos es de 20.000 €, el máximo donativo aplicable es 7.000 € (35 %). Si donas 10.000 €, los 3.000 € sobrantes se podrán aplicar en los próximos 5 años.
Consejos prácticos
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Agrupa tus donaciones antes de fin de año para maximizar el beneficio fiscal.
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Comprueba el listado de actividades prioritarias de la Diputación: si dudas entre varias entidades, las prioritarias dan mayor deducción.
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No pierdas el arrastre: si no puedes aplicar todo en un año, recuerda que tienes 5 años para usar el exceso.
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Compatible con otras deducciones: esta deducción va aparte de vivienda, EPSV, FILPE, etc.
En resumen: donar en Bizkaia no solo ayuda a mejorar la sociedad, también puede reducir tu IRPF hasta un 45 % de lo donado.
7. Invierte en movilidad y eficiencia energética: nuevas deducciones en Bizkaia
¿Por qué interesa?
La Diputación Foral ha estrenado varias deducciones en el IRPF para fomentar la movilidad sostenible y la eficiencia energética en viviendas. Si piensas cambiar de coche, instalar un punto de recarga o mejorar tu casa, ahora puedes ahorrar impuestos y cuidar el planeta al mismo tiempo.
1. Compra de vehículos eléctricos
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Deducción general: 5 % del precio de compra de un vehículo eléctrico nuevo.
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Con achatarramiento: si entregas un coche antiguo para desguace, la deducción sube al 10 %.
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Límites de base:
Ejemplo: compras un coche eléctrico de 40.000 € y entregas el antiguo → deducción de 4.000 € en tu renta de 2026.
2. Instalación de puntos de recarga
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Deducción del 15 % sobre lo que inviertas en instalar un cargador en tu vivienda o garaje (si eres propietario).
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Límite: hasta 5.000 € por instalación.
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La deducción se aplica en el año en que la instalación queda terminada y en uso.
Ejemplo: instalas un cargador que cuesta 3.000 € → deducción de 450 € en tu renta.
3. Obras de eficiencia energética y energías renovables
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Deducción del 15 % por inversiones en eficiencia en tu vivienda habitual o alquilada:
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Límite: hasta 20.000 € de inversión anual.
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Lo que no puedas aplicar por falta de cuota se arrastra hasta 5 años después.
Ejemplo: si inviertes 12.000 € en paneles solares, podrás deducir 1.800 €.
Consejos prácticos
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Aprovecha si pensabas cambiar de coche: la deducción es única por compra.
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Haz la instalación de tu cargador antes de fin de año si quieres que compute ya en 2025.
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Planifica obras grandes en vivienda: con el límite de 20.000 €, puedes escalonar inversiones en varios ejercicios y arrastrar deducciones no aplicadas.
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Combina estas deducciones con otras (vivienda, EPSV, FILPE, donativos): así optimizas tu factura fiscal.
En resumen: comprar un coche eléctrico, instalar un cargador o mejorar la eficiencia energética de tu casa no solo reduce gastos energéticos: también te permite ahorrar miles de euros en tu declaración de la renta.
8. Nuevas deducciones familiares en Bizkaia
¿Por qué interesa?
La Norma Foral 2/2025 ha creado varias deducciones en el IRPF para apoyar a las familias: cuidado de menores o dependientes, reincorporación de la madre al trabajo, padres que reducen su actividad y situaciones de viudedad. Son ayudas directas en la declaración de la renta, sin necesidad de hacer inversiones previas.
1. Cuidado de menores o personas dependientes
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250 € al año: si contratas con carácter indefinido a un empleado/a de hogar para cuidar de hijos menores de 12 años o familiares con discapacidad ≥65 % o dependencia.
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500 € al año: si la persona contratada tiene la consideración de profesional del cuidado.
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Requisitos: contrato indefinido, alta en Seguridad Social y que dure al menos 183 días. El contribuyente debe estar trabajando por cuenta propia o ajena.
Ejemplo: contratas a una empleada de hogar indefinida en 2025 → deducción de 250 € en tu renta.
2. Reincorporación de la madre tras maternidad
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1.500 € de deducción al año por cada año en que haya estado inactiva, hasta que el hijo cumpla 3 años.
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En partos o adopciones múltiples, la deducción aumenta un 50 %.
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Requisitos: haber dejado de trabajar al menos 12 meses tras la baja de maternidad, reincorporarse antes de que el hijo cumpla 4 años y haber cotizado 9 meses en los 18 anteriores al nacimiento.
Ejemplo: una madre que se reincorpora tras 2 años de inactividad → deducción de 3.000 €.
3. Padres que reducen o cesan su actividad
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Para padres que, tras el permiso de paternidad, paran o reducen su jornada para cuidar hijos menores de 4 años.
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Deducción de 200 € al año (300 € en partos/adopciones múltiples).
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Si la reducción no cubre el año completo, se aplica de forma proporcional.
Ejemplo: un padre reduce jornada durante un año completo → deducción de 200 €.
4. Deducción por viudedad
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200 € de deducción para personas viudas.
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Si los ingresos totales son ≤20.000 €, la deducción es completa.
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Entre 20.000 € y 30.000 €, la deducción se va reduciendo progresivamente hasta desaparecer.
Consejos prácticos
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No hace falta gastar dinero antes del 31 de diciembre: basta con que el contrato, reincorporación o reducción de jornada se realicen durante 2025.
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Planifica las contrataciones: si estás pensando en contratar ayuda en casa, mejor con contrato indefinido y dado de alta, así aseguras la deducción.
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Atención a los plazos en la reincorporación tras maternidad: la vuelta debe hacerse antes de que el niño cumpla 4 años.
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No olvides la deducción por viudedad: aunque es pequeña, puede suponer un alivio para rentas medias y bajas.
En resumen: estas nuevas deducciones familiares son una ayuda directa y sencilla que puede suponer entre 200 € y 3.000 € de ahorro en la renta, según el caso. Muchas familias pueden aplicarlas sin saberlo: conviene revisarlas bien.
9. Deducción por compra de participaciones e inversión en pymes
¿Por qué interesa?
En Bizkaia, la normativa premia tanto a las personas trabajadoras que participan en el capital de su empresa como a quienes invierten en pymes nuevas o innovadoras. Estas deducciones se aplican directamente en la cuota del IRPF, es decir, en el impuesto a pagar.
A. Si compras participaciones de tu propia empresa (trabajadores)
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Qué deduces: el 10 % de lo que aportes para adquirir acciones o participaciones de la empresa donde trabajas.
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Límite: hasta 1.200 € al año.
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Mujeres trabajadoras que cumplan requisitos: 15 % con límite de 1.800 €.
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Condiciones clave:
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La sociedad no debe cotizar en bolsa.
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La adquisición suele hacerse en ampliaciones de capital, no en compras a otro socio.
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Debes conservar certificado de la empresa y justificante de pago.
Consejo práctico: si vas a suscribir participaciones, hazlo antes del 31 de diciembre para deducirlo en la renta de 2025.
B. Si inviertes en pymes externas (inversores)
Consejo práctico: comprueba antes de invertir que la empresa cumple con los requisitos (nueva, innovadora o pyme reconocida) y pide siempre el certificado.
Qué hacer antes del 31 de diciembre
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Trabajadores: si tu empresa lanza ampliación de capital, valora participar. Es una forma de invertir en tu trabajo y deducir impuestos.
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Inversores: si piensas invertir en una pyme, asegúrate de que la operación es válida para deducción y formalízala antes de fin de año.
En resumen: invertir en tu propia empresa o en pymes innovadoras no solo ayuda a su crecimiento, también puede suponerte un ahorro fiscal de hasta el 40 % de lo invertido en tu declaración de la renta.
Resumen de deducciones para optimizar tu Renta 2025 (a presentar en 2026)
| Bloque |
Deducción / Reducción |
Límite principal |
Ahorro máximo anual |
Requisitos clave |
| 1. EPSV, planes y mutualidades |
Reducción en base imponible |
12.000 € (5.000 € personales + 4.000 € autónomos en plan empleo) |
Según tipo marginal (hasta miles €) + deducción adicional 10–15 % en autónomos |
Aportar antes del 31/12 |
| 2. Vivienda habitual (compra/rehabilitación) |
18 % general / 23 % jóvenes y colectivos |
8.500 € anuales + crédito vitalicio 36.000 € |
1.530 € / 1.955 € al año |
Compra/rehabilitación vivienda habitual, con hipoteca o pagos justificados |
| 3. Cuenta vivienda |
18 % general / 23 % jóvenes y colectivos |
8.500 € anuales, dentro de crédito vitalicio 36.000 € |
1.530 € / 1.955 € al año |
Usar el ahorro en 6 años (10 años <36 años) para comprar o rehabilitar |
| 4. Fondos FILPE |
15 % en cuota IRPF |
Hasta 5.000 € |
750 € |
Mantener 5 años; invertir en fondos reconocidos por Diputación |
| 5. Donativos y mecenazgo |
30 % general / 45 % prioritarios |
Hasta 35 % de la renta sobre la que pagas impuestos |
Variable (ej. 1.000 € donados → 300 € / 450 €) |
Entidad reconocida y certificado de donación |
| 6. Rentas vitalicias >65 años |
Exención de plusvalías |
Hasta 240.000 € vitalicio |
Ahorro fiscal de decenas de miles € |
Reinvertir venta en renta vitalicia en 6 meses |
| 7. Movilidad y eficiencia |
Vehículos: 5–10 % / Cargadores: 15 % / Vivienda: 15 % |
Vehículo hasta 40.000 € / Cargador hasta 5.000 € / Vivienda hasta 20.000 € |
4.000 € (vehículo) / 750 € (cargador) / 3.000 € (obras vivienda) |
Comprar coche eléctrico, instalar cargador o mejorar eficiencia antes 31/12 |
| 8. Nuevas deducciones familiares |
Contratar cuidador: 250–500 € / Madre que se reincorpora: 1.500 € al año / Padre que reduce: 200 € al año / Viudedad: 200 € |
Según situación |
Hasta 3.000 € (madre que vuelve tras 2 años) |
Contratación, reincorporación o reducción realizadas en 2025 |
| 9. Participaciones y pymes |
Trabajadores: 10 % (15 % mujeres) / Inversores: 25–35 % (+5 % mujeres) |
1.200–1.800 € (trabajadores) / Inversores según importe |
Ej. 10.000 € en start-up innovadora → 3.500 € (4.000 € si mujer) |
Compra/suscripción antes 31/12; permanencia 3–5 años |
Conclusión
Planificar tu declaración de la renta antes del 31 de diciembre es la clave para pagar menos impuestos en 2026.
Las deducciones en Bizkaia son muchas y muy variadas: desde ahorrar para tu jubilación o tu vivienda, hasta donar a ONGs, invertir en innovación, mejorar la eficiencia de tu casa, apoyar a tu familia o participar en tu empresa.
Lo importante es no dejarlo para última hora y asegurarte de que cada aportación, inversión o contratación se hace dentro de plazo y cumpliendo los requisitos.
En Proyecta Asesoría Integral revisamos contigo tu caso concreto, simulamos el ahorro y te ayudamos a decidir dónde te conviene más invertir antes de final de año.
Recuerda: una buena planificación fiscal puede marcar la diferencia entre pagar de más o aprovechar todas las ventajas que te corresponden.
Cualquier duda, puedes ponerte en contacto con nosotros AQUÍ
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